Riziková a rezervotvorná pojištění

4. Riziková a rezervotvorná pojištění, specifika při provozování a konstrukci rizkových a rezervotvorných pojištění.
– pojištění riziková, v rámci kterých platí podmíněná návratnost finančních prostředků daná vznikem pojistné události. U těchto pojištění není jasné, zda pojistná události jednoznačně vznikne. Jestliže k pojistné události nedojde během trvání pojištění, pojišťovna neposkytuje pojistné plnění. Počet pojistných událostí během trvání pojištění není omezený. Pojistné se vlastně během pojistného období v pojišťovně při provozování pojištění spotřebuje na pokrytí rizik (výplatu pojistného plnění).

Schéma 11 Průběh rizikového pojištění
– pojištění rezervotvorná, v rámci kterých se vytváří rezerva na výplatu sjednaných pojistných plnění v budoucnosti. V těchto pojištěních se pojistné plnění vyplatí (až na určité výjimky) vždy.

Schéma 12 Průběh rezervotvorného pojištění

Komerční pojištění je možné dále členit na odvětví pojištění, a to podle různých hledisek. Vedle členění na pojištění riziková a rezervotvorná například z hlediska předmětu pojištění na pojištění majetku, pojištění osob a pojištění odpovědnosti. Jednotlivá pojistná odvětví se dále člení na druhy pojištění (jednotlivé druhy pojištění kryjí určité druhy rizik). Základním členěním komerčního pojištění je členění podle druhu krytých rizik na:
* pojištění životní, kryjící životní rizika, tj. riziko úmrtí a riziko dožití,
* pojištění neživotní, zahrnující krytí celé řady druhů neživotních rizik (např. úraz, nemoc, požár, odpovědnost, odcizení apod.).
Komerční pojištění se dále člení z organizačního pohledu na jednotlivá odvětví pro životní a neživotní pojištění, a v rámci těchto odvětví na jednotlivé druhy pojištění (pojistné produkty). Následující přehled znázorňuje členění životního a neživotního pojištění na odvětví podle úpravy v Zákoně o pojišťovnictví.
Pojistné rezervy vytvářené na tyto pojištění