Bankovní regulace a dohled
11.3. Bankovní regulace a dohled
Bankovní regulace je koncipování a prosazování pravidel činnosti bankovních institucí.
Bankovní dohled je kontrola dodržování těchto pravidel.
11.3.1. Bankovní regulace
Má čtyři základní pilíře:
• Regulace vstupu do bankovní sféry ( min. kapitál, stanovená právní forma, kvalifikace vedení banky, zabezpečení, kontrolní systémy … )
• Základní pravidla činnosti bank ( kapitálová přiměřenost, PMR, přiměřenost likvidity, limity úvěrů … )
• Povinné pojištění vkladů fyzických osob
• Působení centrální banky v pozici věřitele poslední instance
11.3.2. Ukazatele hodnocení činnosti bank
Ukazatel kapitálové přiměřenosti ( Cookeova standarta ) – navazuje na kapitálové riziko. Je to podíl kapitálu na rizikově vážených aktivech a mimobalančních položkách. Aktiva jsou rizikově vážená a musí obsahovat i teritoriální a úvěrové riziko. Minimální hranice je 8% – mezinárodně uznávaná úrověň.
kde KAP je kapitál banky, RVA je souhrn rizikově vážených aktiv a úvěrových ekvivalentů podrozvahových položek EPP.
KAP je:
• Vlastní kapitál ( tier1 ) – ZJ + ažiové fondy + rezervní fondy ( min 4% )
• Dodatkový kapitál ( tier2 ) – všeobecné rezervy + krátkodobý podřízený dluh. ( min 8% )
